DBI-bevek: Wie belegt binnen zijn vennootschap, doet dit vaak via DBI-beveks.
Deze fondsen zijn fiscaal interessant voor vennootschappen omdat de meerwaarde en de inkomsten vrijgesteld zijn van belastingen. DBI-beveks beleggen hun volledige portefeuille echter in aandelen (risicodragende beleggingen), zodat ze minder geschikt zijn voor ondernemers en vrije beroepers die wat minder risico willen nemen met het geld van hun vennootschap. Er zijn in België bovendien maar zeer weinig DBI fondsen waardoor keuze en diversificatie heel klein is.

Tak 6: Financieel Maatwerk: Een nieuw alternatief sinds enkele jaren, is het zgn. kapitalisatiecontract ‘Tak 6’ naar Luxemburgs recht (niet te verwarren met Tak 26!). Dit investeringscontract Tak 6 is bedoeld voor wie meer op maat wil werken, want u kunt kiezen uit een breed gamma van fondsen in volledige Open Architectuur. U kunt dus zelf uw (lager) risico en investeringsstrategie bepalen en kiezen uit aandelenfondsen, obligatiefondsen, gemengde fondsen,…op uw maat!

Financieel Risico
Bij een DBI fonds is de vennootschap voor 100% geïnvesteerd in aandelen. Het blijkt vaak geen adequate oplossing voor de cash op middellange looptijd. Het hoge risico is vaak niet wat een bedrijfsleider zoekt en zal eerder voor een gematigde oplossing gaan, wat wel kan met een Tak 6.

Fiscaal Risico
Vaak blijkt de fiscaliteit voor roerende beleggingen in de vennootschap (individuele aandelen, obligaties, SICAV fondsen etc) complex en zelfs penaliserend wat hier niet het geval is.

Eenvoudige boekhouding
De gelden in het contract Tak 6, zullen onder slechts 1 boekhoudkundige rubriek genoteerd worden, welke ook de onderliggende effecten zijn. Jaarlijks is de meerwaarde van het contract dus belast en de minwaarde aftekbaar.

Eenvoudige Fiscaliteit
Bij het Tak 6 kapitalisatiecontract zijn er geen jaarlijkse uitkeringen aangezien de opbrengsten jaarlijks kapitaliseren, maar is er wel vennootschapsbelasting verschuldigd op de eventuele meerwaarde. Bovendien lopen ‘kleine vennootschappen’ geen risico op het verlies van het verlaagd tarief in de vennootschapsbelasting. De belegging wordt immers niet als een belegging in aandelen beschouwd, waardoor ze dit statuut niet verliezen.

Fiscaal Voordeel
Een eventuele minwaarde bij opname is 100% aftrekbaar waardoor de belastbare basis verminderd. Bijkomend zijn er geen beurstaksen (tot 1,32% max.), geen verzekeringstaks van 2% of 4,4%, mogelijkheid tot geen effectentaks van 0,15%, behoudt men het verlaagd tarief VenB. en is er geen LEI vereist.

Volledige Open Architectuur
Als onafhankelijk adviseur zijn we niet gebonden om te werken met enkel beperkte “huis”fondsen maar kunnen we samen met de klant en op basis van zijn behoeftes én profiel, kiezen in welke fondsen of effecten hij wenst te investeren om zo een perfect plan op maat te hebben. Hij krijgt dus bijna een onbeperkte keuze aan wat er allemaal op de markt beschikbaar is en vaak zal hij niet 100% in aandelen investeren zoals bij DBI fondsen wel het geval is.

Flexibiliteit
Op ieder ogenblik blijven de liquiditeiten beschikbaar waardoor de vennootschap kan afkopen, bijstorten of zijn investeringsstrategie wijzigen (zonder taks op beursverrichtingen). De uitstapkosten zijn in de meeste gevallen 0%!

Hoogste bescherming van uw investering op de markt
Veiliger dan een effectenrekening want ook cash behoort u steeds toe.
Het is ook tegenstelbaar aan eventuele schuldeisers, wat niet het geval is bij een bankrekening. (bv i.g.v. van financieel geschil kan schuldeiser geen ontbinding vragen van het tak 6 contract).

Kostenstructuur: Wij bieden deze oplossing aan zonder instapkosten en de jaarlijkse beheersvergoeding is zeer concurrentieel en i.f.v. het type beheer dat u kiest (raadgevend of discretionair).